保証ファクタリングとは

保証ファクタリング

ファクタリング会社が売掛債権などに対して、買取ではなく保証してくれる取引です。
早期資金化が目的ではなく、債務者である取引先の倒産などにより支払不能になった際に債権回収のリスクヘッジ(一種の保険)が目的である場合に有効的な方法です。

保証ファクタリング・図・カラフルver

一般的な流れ

①商品の納品やサービス提供が完了し、売掛金が発生する。

 ②③債権者がファクタリング会社に債権の保証依頼する。
   ファクタリング会社が取引先(債務者)の信用調査を行い、その結果により保証額が決定
   される。
   債権者がファクタリング会社に保証料(手数料)を支払う。

④ファクタリンング会社は売掛債権の保証をする。
 

ファクタリング会社による売掛先の信用調査結果によって保証限度額が決定します。
取引先の信用度が低い、倒産する可能性で出てきて債権回収に懸念がある場合などに活用でき、目的が即日資金化ではなくリスク保証である場合に向いています。
またこの方法も取引先には知られずにリスクヘッジが出来る有効的な方法と言えます。

【例えば】

1000万円の売掛金に対し、ファクターは取引先の信用調査の結果、保証限度額を750万と設定

取引先の倒産により売掛金の回収不能に

1000万円の損失だったところが、ファクタリング会社より
保証額750万円が支払われるので250万円の損失で済む

シェアする

  • このエントリーをはてなブックマークに追加

フォローする